تحقیق حاضر با عنوان بررسی روشها و مکانیزمهای اجرایی مقابله با پولشویی در بانک از سری تحقیق های رشته مدیریت
میباشد. این تحقیق در 133صفحه با فرمت Word
(قابل ویرایش) در مقطع کارشناسی ارشد نگارش شده است و همچنین این تحقیق آماده چاپ و پرینت جهت
استفاده دانشجویان می باشد.
===================================================================================تمامی
فایل های سیستم، توسط کاربران آن آپلود می شود. اگر در فایلی تخلفی مشاهده
کردید و یا مالک پروژه ای بودید که از وجود آن در سایت رضایت نداشتید با
ما تماس بگیرید، در اسرع وقت به گزارش شما رسیدگی می شود.
neginfile.ir@gmail.com
info@neginfile.ir
===================================================================================
قسمتهایی کوتاه از متن:
چکیده
نظام بانکی از مهمترین اجزای اقتصاد کشور به حساب آمده و جریان ،حیاتی پول آن را به گردش در می آورد. بانک ها هسته اصلي شبکه حفاظت از سيستم مالي محسوب مي شوند. ، به ويژه با توجه به اينکه روش هاي پول شويي نيز طي اين سال ها و به علت توسعه محصولات و خدمات بانکي ارائه شده ،روابط مالي پيچيده تر، پيشرف فناوري و افزايش سرعت جريان هاي پولي جهاني مبتکرانه تر شده است. پولشويي و تامين مالي تروريسم، هر دو ميتوانند بانکها را تضعيف کنند و شهرت و اعتبار تمام بخش مالي را مورد تهديد قراردهند. بنابراين مبارزه با پولشويي و تامين مالي تروريسم، عنصر کليدي در بهبود استحکام و سلامت بخش مالي هر کشور است.لذا این تحقیق در صدد است روشهای ومکانیزمهای مبارزه با پولشویی را در بانک صادرات شهر کرمانشاه مورد بررسی علمی قرار داده تا برخی علل کاستی های موجود روشن شود.در ابتدا با بهره گیری از دیدگاه صاحب نظران ،کارشناسان امور و نتایج تحقیقات قبلی ،مدل مفهومی پژوهش طراحی وسپس با تهیه پرسشنامه روایی وپایایی آن مورد ارزیابی قرار گرفت با توجه به اینکه جامعه آماری این تحقیق کارمندان بانک صادرات بود،پرسشنامه ها بین کارمندان توزیع گردید.n=109)) روش تحقیق مورد استفاده در این پژوهش روش تحقیق توصیفی-پیمایشی بوده وبرای تجزیه وتحلیل داده های حاصله از نرم افزار spss استفاده شده است.با توجه به اینکه آزمون فرضیه ها سطح معنی داری (sig-0.00) برای دامنه کمتر از 05/0 بدست آمده است فرضیه ها مورد تایید قرار گرفته ونتایج حاصله نشان می دهد که بین پولشویی و درآمدهای غیرقانونی،کاریابی،پول پاک و نقل و انتقالات چندگانه ارتباط تنگاتنگی وجود دارد در واقع بیشترین تاثیر را از این عوامل می پذیرد. که در میان این عوامل درآمدهای غیرقانونی بیشترین تاثیر را بر پولشویی داشته در حالی که نقل وانتقالات چندگانه کمترین تاثیر را پولشویی داشته است.
مقدمه
منظور از تطهیر مال (پولشویی) مخفی کردن منبع اصلی اموال ناشی از جرم وتبدیل آن به اموال پاك است، بطوریکه یافتن منبع اصلی مال غیر ممکن می گردد.(میرمحمدصادقی، 1377 :77)
مبارزه با پول شويي با کنترل دسترسي به سيستم مالي و جلوگيري ازورود پول کثيف به سيستم مالي آغاز مي شود. بنابراين بانک ها هسته اصلي شبکه حفاظت از سيستم مالي محسوب مي شوند. در اين راستا با عنايت به تجربيات بين المللي در زمينه برنامه هاي مبارزه با پول شويي،کليه بانک هاي خصوصي، دولتي و مؤسسات اعتباري، به منظور مبارزه با پول شويي ملزم به رعايت اصولي هستند که مورد توافق عمومي سازما نهاي بین المللي فعال در زمينه مبارزه با پول شويي و کليه کشورهايي است که داراي قانون مبارزه با پول شويي بوده و برنامه هاي مبارزه با پول شويي را فعالانه دنبال مي کنند. از آنجا که ريسک اشخاص حقوقي بسيار بيشتر ازاشخاص حقيقي است، لازم است ضوابط بانکها براي شناسايي مشتري هاي حقوقي دقيق تر از ضوابط حاکم براي شناسايي و احراز هويت مشتري هاي حقيقي باشد.(ارجمند نژاد,عبدالمحمدی 9:1384).
امروزه پول شويي 2يكي از جرايم عمده مالي در سطح جهان محسوب مي شود و عبارت است ازتبديل يا انتقال يك دارايي با هدف پنهان كردن منشأ غيرقانوني آن دارايي يا كمك به هر شخصي كه باچنين جرايمي سر و كار دارد. در اقتصاد ايران نيز چند سالي است كه به مقابله با پديده پول شويي توجهي خاص شده است. ( شفيعي وصبوري ديلمي1:1388 ).
در دهه هاي اخير به علت توسعه محصولات و خدمات مالي عرضه شده،پيچيده ترشدن ارتباطات مالي، پيشرفت تکنولوژي و افزايش سرعت جريان هاي پولي در گستره جهان، روش هاي پول شويي بسيار مبتکرانه تر شده اند.
فهرست مطالب
چکیده 1
فصل اول
کلیات تحقیق
1-1-مقدمه 3
1-2-بیان مسئله 4
1-3-اهمیت وضرورت انجام تحقیق 4
1-4-جنبه جدید بودن ونوآوری تحقیق 5
1-5-اهداف تحقیق 6
1-5-1-هدف کلی 6
1-5-2- اهداف ویژه: 6
1-5-3-اهداف کاربردی: 6
1-6-فرضیه های تحقیق 7
1-6-1-فرضیه اصلی : 7
1-6-2-فزضیه های فرعی: 7
1-7-روش تحقیق 7
1-8-قلمرو مکانی وزمانی تحقیق 7
1-9-روش نمونه گیری 8
1-10-ابزار گردآوری داده ها 8
1-11-تعريف واژهها 8
فصل دوم
ادبیات و پیشینه تحقیق
2-1-مقدمه 11
2-2-بیان مسئله 12
2-3-تاریخچه پولشویی 13
2-4-تاریخچه بانک و بانکداری در ایران 14
2-5-تاریخچه بانک صادرات 18
2-6-مبارزه با پولشویی در سطح بین المللی 22
2-6-1-تطهیر پول در کنوانسیون مبارزه با مواد مخدر و داروهاي روان گردان (کنوانسیون وین) 22
2-6-2- اساسنامه کمیته باسل (بال) 23
2-6-3- منشور 1990 اتحادیه اروپا 23
2-6-4- قطعنامه سازمان بین المللی کمیسیون بورس هاي اوراق بهادار (IOSCO) 24
2-6-5-کنوانسیون ملل متحد براي مبارزه با جرائم سازمان یافته فراملی (کنوانسیون پالرمو) 24
2-6-6- نیروي ویژه اقدام مالی براي مبارزه با پولشویی(FATF) 25
2-7-آمار مربوط به پول شویی 27
2-7-1-ایران؛ بهشت پول شویی 28
2-8-بانکهای ایران در مبارزه با پولشویی 29
2-9-مکانیزم های پولشویی 32
2-10-چگونگی استفاده از این مراحل به سازوكارهای موجود برای پولشویی و شرایط سازمانهای مجرم بستگی دارد 33
2-10-1- پولهاي خاكستري 33
2-10-2 پولهاي سياه : 33
2-10-3- پولهاي كثيف (پولهاي آغشته به خون): 34
2-11-گونه های جرم پولشویی در بانک 34
2-12-انواع مکانیزم های مورد استفاده از خدمات بانکداری برای پولشویی به شرح زیر می باشد: 34
2-12-2-حساب های وابستگان؛ 35
2-12-3-حسابهای دسته جمعی؛ 36
2-12-4-حسابهای انتقالی واسط2؛ 36
2-12-5- حواله های بانکی وغیره؛ 36
12-12-6- ترتیبات وثیقه وام؛ 37
2-12-7- حسابهای غیرفعال؛ 37
2-12-7-1- نقل وانتقال پول 37
2-12-7-2-استخدام اشخاص برای استفاده از حساب بانکی آنها 38
2-12-7-3-استفاده از صندوق امانات بانک ها 38
2-12-7-4-پولشویی از طریق حسابهای بانکی موقت ( حساب بدهکاران و بستانکاران موقت) 39
2-12-7-5-اسمورفینگ: 39
2-12-8- شرکت های مجازی ( کاغذی): 40
2-12-9-بانک هاي پوسته ای 41
2-12-10-شرکت های بیمه 42
2-12-11- صرافی ها 42
2-12-12-تجارت بین الملل 43
2-12-13-شعب اجاره ای 43
2-12-14-بازار اوراق بهادار 45
2-13-بانکداری الکترونیکی و تأثیر آن بر پولشویی: 45
2-14-روند توسعه بانکداری الکترونیکی در ایران 49
2-15-آثار سوء ،پولشویی برای بانک هاو موسسات اعتباری: 51
2-16-آثار سو برای کارکنان بانک ها و موسسات اعتباری: 52
2-17-ریسک های پولشویی و تامین مالی تروریسم برای بانک ها و موسسات مالی 53
2-17-1-ريسك اعتباري 55
2-17-2-ريسک مشتري 55
2-18-محصولات و خدمات پر ريسک نيزعبارتند از: 56
2-19- مجازات و جریمه های عمده اخیردر بانکهای جهان: 59
2-19-اقدامات موسسات مالی برای مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم 61
2-19-1- شناسایی مشتری (KYC)1: 61
2-19-1-1-عناصر اصلی در استانداردهای شناسایی مشتری: 63
2-19-2-گزارش دهی مبادلات مشکوک: 65
2-19-3-گزارش هاي روزانه وسوابق انتقالات خطي )تلفن ،سوئيفت و اينترنت( 66
2-19-5-گزارش سرعت گردش وجوه يا گردش حساب مشتري 67
2-19-6-استفاده از سامانه ها و نرم افزارها 67
2-19-7-محصولات و خدمات پرریسک در موسسات مالی: 68
2-19-8-نگهداری سوابق: 69
2-20-واحد تطبیق: 72
2-20-1- الزامات واحد تطبیق: 72
2-21- راهکارهای اولیه مقابله بانک ها با پولشویان: 73
2-22-مرور ادبیات و سوابق مربوط به تحقیق: 75
فصل سوم
روش شناسی تحقیق
3-1-مقدمه 83
3-2-قلمرو تحقيق 83
3-2-1-قلمرو موضوعی تحقیق 83
3-2-2-قلمرو مکانی و زمانی تحقیق 83
3-3-روش نمونه گیری 84
3-4-تعیین حجم نمونه 84
3-5-ابزار گردآوری داده ها 85
3-6-بررسی پایایی 85
3-7-رابطه بین سوالات پرسش نامه و فرضیات تحقیق 86
3-8-تعيين روايي 88
3-9-روش تحقیق 88
3-9-1آزمون کلموگروف- اسمیرنوف 88
3-9-2ضریب همبستگی اسپیرمن 89
3-9-3 ضریب همبستگی پیرسون 90
3-9-4 رگرسیون خطی 91
3-9-5 آزمون فریدمن 93
فصل چهارم
تجزیه و تحلیل داده ها
4-1) مقدمه 97
4-2) ویژگي‌هاي جمعيت شناختي نمونه آماري 97
4-2-1) توزيع فراواني جنسيت 97
4-2-2) توزيع فراواني میزان تحصیلات 98
4-2-3) توزيع فراواني گروه سنی 100
4-3) میانگین و انحراف معیار 101
4-4-2) آزمون فرضیات 103
4-5) مدل مفهومی 107
4-5-1) آزمون دوربین واتسون 108
4-3-2) معادله ساختاری 108
فصل پنجم
نتیجه گیری و پیشنهادات
5-1-مقدمه 112
5-2-نتیجه گیری 113
5-3-پیشنهادهای کاربردی 114
5-3-1- پیشنهادکاربردی حاصل از فرضیه فرعی اول: 114
5-3-2- پیشنهاد کاربردی حاصل از فرضیه فرعی دوم: 114
5-3-3- پیشنهاد کاربردی حاصل از فرضیه فرعی سوم: 114
5-4-3- پیشنهادربردی حاصل از فرضیه فرعی چهارم: 115
5-4-پیشنهاد برای تحقیقات آتی 115
منابع 116
پیوستها 123
